Công thức tính lãi lỗ tại sổ lệnh mua bán trong ngày

1. Với lệnh mua

- Lãi/lỗ theo giá trị = (Giá thị trường hiện tại - Giá khớp mua)*Khối lượng khớp

- Lãi/lỗ theo % = [(Giá thị trường hiện tại - Giá khớp mua)/Giá khớp mua]*100

2. Với lệnh bán

- Lãi/lỗ theo giá trị = (Giá khớp bán - Giá vốn)*Khối lượng khớp

- Lãi/lỗ theo % = [(Giá khớp bán - Giá vốn)/Giá vốn]*100

Lưu ý: Với trường hợp Quý khách đảo hàng trong ngày (bán hết toàn bộ số lượng 1 mã cổ phiếu đang nắm giữ rồi mua lại mã cổ phiếu đó trong cùng 1 ngày giao dịch) thì lãi/lỗ trong sổ lệnh sẽ được tính toán theo giá vốn mới nhất (giá mua lại) trong danh mục.

Ví dụ:

Quý khách đang nắm giữ 10,000 cổ phiếu VND giá vốn 12,000:

- Ngày 29/10, Quý khách đặt lệnh bán khớp hết 10,000 cổ phiếu giá 15,000 (khớp vào 10h sáng).

=> Tại thời điểm lệnh bán khớp, sổ lệnh sẽ hiển thị lãi/lỗ của lệnh bán 10,000 cổ phiếu VND như sau:

+ Lãi/lỗ theo giá trị = (Giá khớp bán - Giá vốn)*Khối lượng khớp = (15,000 - 12,000)*10,000 = 30,000,000.

+ Lãi/lỗ theo % = [(Giá khớp bán - Giá vốn)/Giá vốn]*100 = [(15,000 - 12,000)/12,000]*100 = 25%.

- Sau khi bán hết, cùng ngày 29/10, Quý khách đặt lệnh mua 2,000 cổ phiếu VND giá 15,500 (khớp vào 13h15 chiều).

=> Tại thời điểm này, giá vốn của mã VND trong danh mục của Quý khách sẽ được tính mới là 15,500. Giá khớp hiện tại của mã VND là 15,800.

=> Sổ lệnh sẽ hiển thị lãi/lỗ của lệnh mua 2,000 cổ phiếu VND như sau:

+ Lãi/lỗ theo giá trị = (Giá thị trường hiện tại - Giá khớp mua)*Khối lượng khớp = (15,800 - 15,500)*10,000 = 3,000,000.

+ Lãi/lỗ theo % = [(Giá thị trường hiện tại - Giá khớp mua)/Giá khớp mua]*100 = [(15,800 - 15,500)/15,500]*100 = 1.94%.

=> Lệnh bán khớp VND lúc 10h sáng trong sổ lệnh sẽ không lấy giá vốn cũ 12,000 để tính lãi/lỗ mà cập nhật giá vốn mới nhất là 15,500. Vì vậy, lãi/lỗ của lệnh bán 10,000 cổ phiếu VND lúc sáng sẽ được thay đổi như sau:

+ Lãi/lỗ theo giá trị = (15,000 - 15,500)*10,000 = -5,000,000.

+ Lãi/lỗ theo % = [(15,000 - 15,500)/15,500]*100 = -3.23%.