Hướng dẫn chuyển quyền sở hữu chứng khoán

1/  THỦ TỤC CHO TẶNG CHỨNG KHOÁN:

Khi khách hàng có nhu cầu cho tặng chứng khoán, khách hàng cần làm thủ tục tại Thành viên lưu ký - tức Công ty chứng khoán mà khách hàng bên chuyển quyền sở hữu mở tài khoản lưu ký. 

Trường hợp Quý khách là bên cho tặng và mở tài khoản tại VNDIRECT, Quý khách vui lòng thực hiện theo hướng dẫn sau:

Bước 1: Quý khách mang CCCD đến trực tiếp Trụ sở hoặc các Chi nhánh/PGD của VNDIRECT hoặc liên hệ Tổng đài 1900545409 (từ đúng Số điện thoại đăng ký) hoặc liên hệ nhân viên chăm sóc để nhận bản Xác nhận số dư tài sản có đóng dấu.

Bước 2: Quý khách chuẩn bị Hợp đồng tặng cho chứng khoán có xác nhận của cơ quan công chứng, cơ quan nhà nước có thẩm quyền và đến cơ quan thuế nộp thuế theo quy định (trường hợp bên nhận chuyển quyền sở hữu là cá nhân).

Bước 3: Sau khi nộp thuế, Quý khách đến trực tiếp Trụ sở hoặc các Chi nhánh/PGD của VNDIRECT mang theo hồ sơ bao gồm:

• Văn bản đề nghị chuyển quyền sở hữu chứng khoán của bên tặng cho và bên được tặng cho theo Mẫu 08A/ĐKCK kèm theo bản sao giấy tờ thể hiện thông tin số ĐKSH (số CCCD) và ngày cấp số ĐKSH (ngày cấp CCCD) của các bên.

• Hợp đồng tặng cho chứng khoán có xác nhận của cơ quan công chứng, cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

• Bản sao các tài liệu chứng minh đã thực hiện nghĩa vụ về thuế thu nhập cá nhân từ được tặng cho chứng khoán (trường hợp bên nhận chuyển quyền sở hữu là cá nhân), gồm: Tờ khai hoặc Thông báo nộp thuế thu nhập cá nhân có xác nhận của cơ quan thuế và văn bản xác nhận đã nộp tiền vào ngân sách nhà nước hoặc các tài liệu chứng minh khác theo quy định của pháp luật về thuế thu nhập cá nhân.

Bước 4: VNDIRECT sẽ hoàn thiện hồ sơ, gửi Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam (VSDC) phê duyệt. 

Sau khi VSDC phê duyệt và gửi xác nhận hoàn tất, VNDIRECT sẽ thực hiện chuyển giao chứng khoán cho bên nhận cho biếu tặng trong trường hợp người này đã mở tài khoản chứng khoán tại VNDIRECT. 

Trường hợp bên nhận cho biếu tặng mở tài khoản tại công ty chứng khoán khác, khách hàng liên hệ trực tiếp với công ty chứng khoán nơi mở tài khoản để tiếp tục thực hiện các thủ tục nhận cho biếu tặng chứng khoán

Thời gian xử lý thủ tục cho tặng chứng khoán: Từ 7 - 15 ngày làm việc kể từ khi VNDIRECT nhận được hồ sơ đầy đủ.

Phí chuyển quyền sở hữu (cho tặng chứng khoán):

• 0.1% giá trị chuyển quyền sở hữu đối với cổ phiếu, chứng chỉ quỹ, chứng quyền có bảo đảm

• 0.005% giá trị chuyển quyền sở hữu đối với trái phiếu doanh nghiêp, công cụ nợ

2/  THỦ TỤC THỪA KẾ CHỨNG KHOÁN:

Khi có nhu cầu nhận quyền sở hữu chứng khoán từ việc nhận thừa kế tài sản của Khách hàng có tài khoản tại VNDIRECT, người được thừa kế vui lòng thực hiện theo hướng dẫn sau: 

Bước 1: Người được thừa kế (trong hàng thừa kế gần nhất theo quy định của pháp luật hoặc theo di chúc) đến trực tiếp Trụ sở hoặc các Chi nhánh/PGD của VNDIRECT mang theo các giấy tờ sau:

• Căn cước công dân (bản gốc còn hiệu lực)

• Giấy chứng tử (bản gốc)

• Một trong các tài liệu chứng minh mối quan hệ nhân thân như sau: Giấy đăng ký kết hôn, hoặc Giấy khai sinh, hoặc Sổ hộ khẩu, hoặc Bản tường trình về quan hệ nhân thân có xác nhận của cơ quan có thẩm quyền

Bước 2: VNDIRECT cung cấp văn bản xác nhận số dư có đóng dấu để Người được thừa kế tới chi cục thuế nộp thuế theo quy định.

Bước 3: Sau khi nộp thuế, Người được thừa kế đến trực tiếp Trụ sở hoặc các Chi nhánh/PGD của VNDIRECT, mang theo các giấy tờ sau:

• Văn bản đề nghị chuyển quyền sở hữu chứng khoán của người nhận thừa kế hoặc đại diện những người nhận thừa kế theo Mẫu 08B/ĐKCK ban hành kèm theo Quy chế này, kèm theo bản sao giấy tờ thể hiện thông tin số ĐKSH (số CCCD) và ngày cấp số ĐKSH (ngày cấp CCCD) của bên nhận thừa kế và bản sao hợp lệ Giấy chứng tử hoặc Trích lục khai tử của bên để lại tài sản thừa kế

• Bản sao các tài liệu chứng minh đã thực hiện nghĩa vụ về thuế thu nhập cá nhân từ thừa kế chứng khoán (trường hợp bên nhận chuyển quyền sở hữu là cá nhân), gồm: Tờ khai hoặc Thông báo nộp thuế thu nhập cá nhân có xác nhận của cơ quan thuế và văn bản xác nhận đã nộp tiền vào ngân sách nhà nước hoặc các tài liệu chứng minh khác theo quy định của pháp luật về thuế thu nhập cá nhân.

• Trường hợp thừa kế theo di chúc:

  • Bản sao hợp lệ Di chúc hợp pháp theo quy định của pháp luật, Văn bản khai nhận hoặc từ chối nhận di sản của những người được hưởng thừa kế không phụ thuộc vào nội dung của di chúc

  • Bản sao hợp lệ văn bản phân chia tài sản thừa kế trong trường hợp di chúc không ghi rõ số lượng chứng khoán.

• Trường hợp thừa kế theo pháp luật:

  • Bản tường trình của người nhận thừa kế về các mối quan hệ nhân thân của người để lại thừa kế, trong đó liệt kê đầy đủ thông tin về hàng thừa kế của người để lại thừa kế (vợ, chồng, cha mẹ đẻ, cha mẹ nuôi, con đẻ, con nuôi…) và cam kết về tính chính xác của các thông tin kê khai trong bản tường trình, đồng thời chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật nếu có phát sinh tranh chấp

  • Bản sao hợp lệ văn bản thỏa thuận về việc phân chia di sản thừa kế (trường hợp có nhiều người trong diện được nhận thừa kế) hoặc văn bản khai nhận di sản thừa kế (trường hợp chỉ có một người trong diện được nhận thừa kế) có xác nhận của cơ quan công chứng, cơ quan nhà nước có thẩm quyền

  • Bản sao hợp lệ văn bản từ chối nhận di sản thừa kế (trường hợp người nằm trong diện thừa kế từ chối nhận di sản thừa kế) hoặc văn bản ủy quyền đứng tên sở hữu quản lý di sản thừa kế (trường hợp những người nằm trong diện thừa kế ủy quyền cho người khác) có xác nhận của cơ quan công chứng, cơ quan nhà nước có thẩm quyền

• Trường hợp vợ hoặc chồng nhận tài sản chung của vợ chồng sau khi hoàn tất thủ tục thừa kế di sản do chồng hoặc vợ đã mất:

  • Văn bản đề nghị chuyển quyền sở hữu chứng khoán của người vợ hoặc chồng (Mẫu 08C/ĐKCK ban hành kèm theo Quy chế này) kèm theo bản sao giấy tờ thể hiện thông tin số ĐKSH và ngày cấp số ĐKSH của người vợ hoặc chồng và bản sao hợp lệ Giấy chứng tử hoặc Trích lục khai tử của người chồng hoặc vợ

  • Bản sao hợp lệ văn bản thỏa thuận về việc phân chia di sản thừa kế (trường hợp có nhiều người trong diện được nhận thừa kế) hoặc văn bản khai nhận di sản thừa kế (trường hợp chỉ có một người trong diện được nhận thừa kế) có xác nhận của cơ quan công chứng, cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong đó nêu rõ phần chứng khoán là tài sản chung của vợ chồng thuộc người vợ hoặc chồng còn sống.

  • Văn bản của TVLK bên chuyển quyền sở hữu mở tài khoản gửi VSDC đề nghị VSDC thực hiện chuyển quyền sở hữu theo Mẫu 09/ĐKCK ban hành kèm theo Quy chế này (trường hợp chứng khoán đã lưu ký)

Bước 4: VNDIRECT hoàn thiện hồ sơ, gửi Tổng Công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam (VSDC) phê duyệt. 

Sau khi VSDC phê duyệt và trả xác nhận hoàn tất, VNDIRECT sẽ thực hiện chuyển chứng khoán và tiền (nếu có) cho bên nhận thừa kế trong trường hợp người này đã mở tài khoản chứng khoán tại VNDIRECT.       

Trường hợp bên nhận thừa kế mở tài khoản tại công ty chứng khoán khác, bên nhận thừa kế liên hệ trực tiếp với công ty chứng khoán nơi mở tài khoản để tiếp tục thực hiện các thủ tục nhận thừa kế.

Thời gian xử lý thủ tục thừa kế: Từ 7 - 15 ngày làm việc kể từ khi VNDIRECT nhận được hồ sơ đầy đủ.

Phí chuyển quyền sở hữu (thủ tục thừa kế): Miễn phí.